跟单信用证操作及信用证项下贸易融资培训

第一部分课程概况

1.课程背景

信用证是当下较大金额交易中较为主流且对卖方收汇有保障的一种结算方式。但是现实则是，外贸企业因为不懂信用证操作宁可失去客户也不接受信用证结算；中大型企业敢于接受信用证结算，但是却因不懂信用证操作时刻冒着被拒付、被高额扣费的风险。信用证已经实际成为国内外贸企业拓展国际市场的拦路虎，因此提升外贸企业相关人员信用证操作能力已经迫在眉睫。

2.课程特色

课程完全根据国际贸易结算实践需要设计，所有援引信用证均为真实信用证，且经过多家中大型企业现场培训验证。所学即所学用，马上学马上就能用。

3.课程收益

学习本课程后，能够使学员掌握以下技能：

掌握信用证操作流程

能够独立完成信用证审核

能够独立识别信用证软条款

4.学习时间

2-3天

5.适合对象

分管国际贸易的总经理、总监以及国际贸易业务经理、采购、销售、船务、跟单、单证、物流、报关等人员。

第二部分课程大纲

一、信用证基本常识

1.信用证概念

1.1信用证定义

1.2 UCP定义

2.信用证性质

2.1银行信用，开证行付首要付款责任

2.2独立契约，是独立于合同之外的自足文件

2.3纯粹单据买卖，银行付款时只看单据

3.信用证作用

3.1对卖方作用

3.2对买方作用

3.3对银行作用

4.信用证风险

4.1单证不符拒付风险

4.2银行审单标准不一致风险

5.信用证当事人

5.1开证申请人

5.2受益人

5.3开证行

5.4通知行

5.5议付行

5.6付款行

5.7保兑行

5.8偿付行

5.9信用证中各当事人之间的关系

5.10信用证中的三个基本当事人及关系

6.信用证种类

6.1即期付款信用证（SIGHT PAYMENT LC）

6.2议付信用证（NEGOTIATION LC）

6.3承兑信用证（ACCEPTANCE LC）

6.4延期付款信用证（DEFERRED PAYMENT LC）

6.5备用信用证（STANDBY LC）

7.信用证操作常见概念释义

7.1相符交单（COMPLYING PRESENTATION）

7.2保兑（CONFIRMATION）

7.3兑付（HONOUR）

7.4议付（NEGOTIATION）

7.5指定银行（NOMINATED BANK）

7.6交单（PRESENTATION）

二、信用证业务操作流程

1.基本原则确认阶段

1.1什么情况下适用信用证结算

1.2什么情况下信用证需要加具保兑

1.3什么贸易术语适用信用证结算

1.4认识到信用证并非100%的付款保证

2.交易磋商阶段

2.1将信用证付款条件写进最终报价

2.2将信用证付款条件写进买卖合同

2.3信用证付款条件具体约定

2.4对提供单据进行约定

2.5关于信用证约定条件的讨价还价

3.合同履行阶段

3.1申请人申请开立信用证

3.2开证行开立信用证

3.3通知行通知并保兑信用证

3.4受益人审核信用证

3.5受益人要求修改信用证

3.6受益人装运货物

3.7受益人交单结汇

3.8开证行审单付款货拒付

3.9受益人对开证行拒付的应对

3.10申请人付款赎单、提货

4.总结比较阶段

4.1进程比较

4.2费用比较

4.3单据比较

三、信用证结构及内容解读

1.SWIFT信用证

2.MT700报文代码及说明

四、信用证审核及管理

1.为什么要审核信用证

2.审核信用证方法

2.1审核信用证的依据

2.2审核信用证的方法

3.信用证审核重点

3.1信用证付款保证审核

3.2货物描述及金额审核

3.3单据种类及要求审核

3.4各日期的合理性审核

3.5银行费用承担方审核

3.6审核信用证中的运输、商检及保险条款

3.7审核信用证中的特殊附加条款

3.8进出口双方名址审核

四、信用证审核结果及管理

1.信用证审核结果

1.1审核后确认接受

1.2审核后确认需要修改

2.信用证管理

2.1信用证登记

2.2信用证处理

2.3信用证流转

五、银行保函与备用信用证

1.银行保函

1.1银行保函概念

1.2银行保函法律性质

1.3见索即付保函特点

1.4银行保函当事人

1.5银行保函分类

2.备用信用证

2.1备用信用证概念

2.2备用信用证特点

2.3备用信用证与银行保函异同

2.4备用信用证与跟单信用证的不同

六、信用证欺诈及风险防范

1.信用证欺诈原理

1.1信用证结算特点

1.2信用证结算原理

2.信用证欺诈类型

2.1买方欺诈卖方

2.2卖方欺诈买方

2.3买卖双方欺诈银行

3.信用证欺诈风险防范

3.1防范信用证欺诈的基本原则

3.2买方欺诈风险防范

3.3卖方欺诈风险防范

3.4买卖双方共谋欺诈风险防范

七、特殊的跟单信用证

1.可转让信用证

1.1可转让信用证产生原因及适用贸易场景

1.2可转让信用证定义

1.3可转让信用证运作流程

1.4可转让信用证存在问题

2.背对背信用证

2.1背对背信用证定义

2.2背对背信用证运作流程

2.3背对背信用证与可转让信用证的比较

3.离岸公司与OSA、NRA账户

3.1离岸公司

3.2 OSA账户

3.3 NRA账户

4.循环信用证

4.1循环信用证概念

4.2循环信用证适用贸易场景

4.3循环信用证与分期装运

八、信用证项下占用出口企业授信的贸易融资方式

1.打包贷款

1.1打包贷款业务介绍

1.2打包贷款业务流程

1.3打包贷款适用贸易场景

2.出口押汇

（是否占用授信取决于具体业务）

2.1出口押汇概念及作用

2.2出口押汇业务流程

2.3出口押汇适用贸易场景

九、信用证项下不占用出口企业授信额度的贸易融资方式

1.出口信用证项下远期汇票贴现

1.1出口信用证项贴现业务介绍

1.2出口信用证贴现业务流程

1.3出口信用证贴现适用贸易场景

1.4出口信用证项下贴现与押汇异同

2.福费廷

2.1福费廷定义

2.2福费廷业务特点

2.3福费廷业务各方当事人利弊分析

2.4福费廷业务票据担保及融资

2.5信用证项下福费廷业务操作流程

2.6福费廷业务适用贸易场景

十、信用证操作实务

1.信用证常见文句及条款解析

1.1商业发票条款

1.2装箱单条款

1.3提单条款

1.4保险单条款

1.5装船通知条款

1.6特殊条款

2.信用证下单据正确缮制方法

2.1单证制作基本原则

2.2单证制作基本要求

2.3单证制作基本方法

2.4单证制作基本流程

3.信用证下常用单据审核方法

3.1单证审核方法

3.2综合审单及常见错误或不符点

3.3分类审单及常见错误或不符点

4.开证行审单原则及应对办法

4.1开证行审单原则

4.2开证行审单严格相符的应对

4.3单证不符处理及拒付应对

5.信用证操作及拒付案例分析

5.1按照简电通知装运被拒付案

5.2按照客户承诺装运被拒付案

5.3分批装运下第一批货物不符案

5.4按照原证装运被开证行拒付案

5.5误解溢短装条款被开证行拒付案

5.6小数未挂零被开证行拒付案

5.7部分单据不符被开证行拒付案

5.8英文理解错误被开证行拒付案

5.9申请人提货后开证行拒付案

5.10漏打单词被开证行拒付案

5.11错误约定装运时间被开证行拒付案

5.12运费到付与运费在目的港支付案

5.13贸易术语版本标注不明拒付案