魏其斌

实战派纳税筹划专家

  • 常驻城市

    上海
  • 授课报价

    面议
  • 讲师指数

    5
2012年度企业所得税汇算清缴最新政策解析、重难点问题处理与

2012年度企业所得税汇算清缴最新政策解析、重难点问题处理与

2012年度企业所得税汇算清缴最新政策解析、重难点问题处理与税务风险防范高级培训班

  • 课酬费用

    面议

在线咨询
授课电话 13521527394
2012年度企业所得税汇算清缴最新政策解析、重难点问题处理与收藏课程

课程大纲

针对行业

通用

培训对象

企业财税管理人员(企业副总经理、总会计师、首席财务官、财务总监/经理、税务/经理、财务/税务主管等)

课程大纲


课程背景:  
汇算清缴年年有,年年压力都很大,怎一个“累”字了得?!为使广大企业财务管理人员能够更好地理解和掌握新年度、新所得税法的各项政策规定,更深入的解决2012年度汇算清缴实务操作中的重点、难点、疑点问题,处理好“营改增”对所得税汇算清缴的影响,正确进行年度纳税调整,切实提高纳税申报质量,有效防范和应对税务稽查带来的涉税风险,避免不必要的税务处罚和税务负担,我们特开设《2012年度企业所得税汇算清缴最新政策解析、重难点问题处理与税务风险防范》实战培训课程。本课程注重案例讲解,案例贯穿讲课全过程。我们坚信,参加本期课程学习的学员一定会受益匪浅,欢迎您积极报名参加。


课程内容:
企业所得税汇算清缴疑难问题解析课程大纲
一、重视、防范企业所得税汇算清缴的税务风险


二、做好企业所得税汇算清缴的准备工作


三、企业所得税汇算清缴实务与调整技巧
(一)、2012年汇算清缴最新政策解析及运用
财税【2012】5号、11号、12号、23号、25号、27号、45号、47号、48号等;总局公告12号、14号、15号、18号、19号、27号等等。
(二)、汇算清缴的重点、难点问题解析及调整技巧
1、企业所得税收入确认时间问题;
2、不遵循权责发生制确定收入的问题;
3、视同销售范围变化、价格确定和会计处理问题;
4、股权转让、注销、减资的纳税处理;
5、股权投资收入与损失取消递延纳税问题;
6、不征税收入、免税收入的差异及实际处理;
7、特殊销售行为问题(买一送一、以旧换新、销售赠券、有奖销售与“秒杀”策略、融资抵押等);
8、工资及三项经费汇算清缴中容易出现的问题;
9、2012年度汇算清缴申报中资产损失税前扣除的变化;
10、会计核算准备金的纳税处理;
11、利息支出汇算清缴中应注意的问题(金融机构界定问题、同期贷款利率是否与实际利率相同问题 、未在规定时间内注入资本金借款利息问题、关联方借款利息扣除问题);
12、业务招待费问题处理;
13、广告费与广告性的赞助支出问题;
14、会议费应注意的问题;
15、开办费税前扣除方略(开办费核算内容问题 、筹建期间税前是否可以扣除招待费问题、礼品问题);16、劳保费问题;
17、旅游费问题;
18、咨询费问题;
19、管理费问题;
……问题;案例分析。
(三)、企业所得税税前扣除的凭证问题
1、目前税前扣除凭证存在的问题;
2、对合法有效凭证的解析;
3、企业所得税税前扣除凭证几个具体问题的解析(非税的行政事业性收费收据税前扣除问题、税前抵扣凭证“白条”问题、职工福利费税前扣除凭证问题、跨年度取得发票的所得税处理等)
(四)、企业重组税务处理方略(股权支付与非股权支付问题 、资产计税基础与持续经营问题、合并与分立税收优惠问题等)
(五)、汇算清缴中享受税收优惠政策应注意的几点问题
(具体问题此处略)


四、2012年新《企业所得税年度纳税申报表》的重大修订与填报。


五、营改增对企业所得税汇算清缴的影响与处理


备注:费用包含培训费、资料费、现场咨询费、学习期间午餐费及茶点等


还没有评价信息
还没有见证信息

在线课程推荐

更多

官方优讲师

更多+
  • 柳瑞军

    柳瑞军讲师宝官方优讲师

    变革领导力、思维训练导师

  • 秦炜琳

    秦炜琳讲师宝官方优讲师

    中基层管理效能提升专家

  • 刘一菡

    刘一菡讲师宝官方优讲师

    中国《TTT》内训师岗位系统训练专家,形象礼仪资深培训师

  • 魏勤

    魏勤讲师宝官方优讲师

    著名危机管理专家、广东外语外贸大学硕士研究生导师

  • 杜艳芬

    杜艳芬讲师宝官方优讲师

    TTT国际职业讲师、高级健康管理师、中西药执业药师

  • 徐梅

    徐梅讲师宝官方优讲师

    高级学业规划师,高考志愿填报专家

免责声明:以上内容(包括文字、图片、视频)为用户发布,本平台仅提供信息存储服务。如内容侵权,请依据《民法典》第七编之规定向我们提供版权证明,我们将立即删除。侵权投诉
在线客服
意见反馈